Плюсы и минусы для арендодателя
Преимущества сдачи квартиры в аренду очевидны для каждого собственника недвижимости, но нужно заранее быть готовым и к возможным трудностям.
Выгодно ли?
Выгоды от сдачи жилого помещения:
- получение дополнительного источника стабильного дохода;
- нередко оплата коммунальных услуг осуществляется за счет арендатора;
- квартира постоянно находится под присмотром и не ветшает.
При существовании возможности сдать квартиру в аренду держать жилье пустым не имеет смысла.
Риски
Риски арендования могут быть обнаружены арендодателем не сразу.
Поэтому полезно заранее ознакомиться со списком возможных проблем:
отказ арендатора от оплаты арендной платы (в таком случае арендодатель имеет право выселить жильца);
неуплата за коммунальные услуги арендатором, в результате чего может скопиться серьезный долг (необходимо контролировать своевременность внесения коммунальных платежей либо самостоятельно заняться этим вопросом);
возможность кражи или повреждения имущества, находящегося в квартире, порчи ремонта и т.п
(чтобы обезопасить себя на такой случай, используйте меры предосторожности, о которых написано в разделе «Какие еще документы можно оформить?»);
возможность порчи имущества соседей арендатором вследствие затопления или пожара с необходимостью компенсации убытков за счет арендодателя (если съемщик официально не трудоустроен и не имеет никакого имущества, даже обращение в суд не поможет вернуть потраченные на компенсацию убытков соседям средства);
арендатор может нарушать правила проживания в многоквартирном доме, мешая отдыху соседей постоянным шумом (необходимо заранее оговорить этот вопрос);
арендатор может сдавать жилье посуточно в субаренду, что приведет к гораздо более быстрой порче ремонта и имущества (отсутствие такого права у съемщика необходимо прописать в договоре).
Как составить договор найма?
Чтобы правильно составить договор найма, необходимо
- проверить паспортные данные потенциальных жильцов (на сайте ФМС можно проверить, действительны ли их паспорта);
- перечислить все имущество, имеющееся в квартире (также в каком состоянии оно находится);
- указать точные сведения о жилье (информацию о приватизации, его собственниках, площадь квартиры, ее номер, количество комнат);
- проверить, подходит ли ваш договор под существующие законы;
- определить, на какой срок будет сдана квартира;
- каким способом будут производиться расчеты;
- порядок возврата средств в случае неуплаты, а также порядок возмещения возможных материальных убытков арендодателю в случаях неправомерных действий со стороны нанимателя.
Договор должен обязательно быть оформлен в трех экземплярах: для арендодателя, квартиросъемщика и налоговой.
Важно! Договор найма может быть составлен не дольше чем на 5 лет. Потом его необходимо будет продлевать
Также эксперты советуют, в качестве обязательного приложения к договору прикрепить к нему акт приема-передачи личного имущества хозяина квартиры, в котором должен быть указан сам факт передачи квартиры и всего имущества в ней. Благодаря использованию такого документа, отмечают специалисты, значительно снижаются всевозможные риски причинения ущерба как жилью, так и всем находящимся в квартире вещам.
Рассмотрим преимущества законной сдачи квартиры
1. Заключение договора. Это поможет избежать многих непредвиденных расходов и даже может уберечь от больших проблем. Все мы знаем, что наниматели бывают разные. Одни очень чистоплотные, честные и аккуратные. Другие- безалаберные и безответственные, а еще встречаются даже мошенники. Именно последняя категория людей может доставить вам много проблем. Поэтому присматривайтесь внимательно к личности нанимателя. Бывают случаи, когда квартиросъемщики выносят из квартиры имущество и технику, портят ремонт и мебель. Чтобы этого не произошло, необходимо заключить договор аренды квартиры между физическими лицами. К нему нужно приложить подробную опись имущества, которое на момент сдачи квартиры в ней находится, описать недостатки, которые имеются
Также важно указать в нем, кто будет нести ответственность при поломке оборудования, порче ремонта и так далее. Важно указать в данном документе паспортные данные нанимателя!
2. Отсутствие дополнительных расходов. Кому оплачивать коммунальные платежи? Телефонные счета? Интернет? Вы прописали это в договоре? Если нет, то вам придется разбираться уже по факту с вашими нанимателями. Заметим, что не все из них готовы оплачивать данные расходы, если вы это заранее не обговорили. Ваши квартиросъемщики могли запланировать сумму, о которой вы договорились, и откладывать ее с заработной платы. И когда придет километровый счет за телефон или коммуналку, они откажутся оплачивать, или у них не будет денег, потому что они все расходы планируют заранее. И вы останетесь ни с чем.
3. Невозможность аферы. Вы сдали квартиру девушке-студентке, а там живут 15 рабочих? Если вы решите сдать квартиру в аренду официально, то вам такая ситуация не грозит. В противном случае все возможно!
4. Вы чисты перед законом. Что может быть лучше? В Российском законодательстве прописано, что если вы хотите сдать квартиру в аренду, то вам следует оплачивать налог на доходы от аренды квартиры. Если вы захотите уйти от оплаты, то вам грозит штраф, а в некоторых случаях даже уголовная ответственность! Не доводите до этого. Сдавайте квартиру законно!
С преимуществами разобрались. Самое время перейти к пошаговой инструкции.
Какие налоги платит владелец недвижимости с арендной платы
То, какие налоги при сдаче квартиры в аренду в 2021 году предстоит уплатить ее владельцу, зависит от его статуса. Статус владелец выбирает сам: намерен он сдавать квартиру как физическое лицо или как индивидуальный предприниматель — решать исключительно ему
При выборе статуса важно внимательно посчитать, какой из вариантов налогообложения наиболее выгоден в конкретной ситуации. Зависит это от:
- региона сдачи недвижимости;
- предполагаемой ежемесячной выручки от этой деятельности;
- предполагаемых затрат;
- других индивидуальных факторов.
Если физлицо
Если гражданин сдает квартиру как простое физическое лицо, он обязан платить подоходный налог с полученных арендных платежей. Ставка НДФЛ для резидентов РФ — 13% в месяц, для нерезидентов — 30%. Платить ежемесячно не придется: по окончании календарного года, до 30 апреля следующего года, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, в которой посчитать выручку и налог за весь год, а затем уплатить НДФЛ за весь истекший год.
Доходом считаются не только непосредственно арендные платежи, но и платежи за коммунальные услуги, если их оплачивают квартиросъемщики, кроме платежей, уплачиваемых по счетчикам.
Если ИП
Для индивидуального предпринимателя налог с аренды недвижимости зависит от выбранной системы налогообложения. Разумных вариантов два:
- упрощенная система — УСН;
- патент.
В обоих случаях придется платить страховые взносы, в 2021 году их размер составляет:
- на пенсионное страхование — 32 448 рублей в год;
- на медицинское — 8426 рублей.
Если годовой заработок превышает 300 000 рублей, в Пенсионный фонд дополнительно перечисляется 1% с суммы, превышающей этот порог.
ИП на УСН вправе выбрать один из двух вариантов уплаты налога:
- 6% с общей суммы выручки;
- или 15% с суммы дохода, уменьшенного на расходы.
Второй вариант имеет смысл выбирать, если предприниматель регулярно вкладывается в квартиру и его расходы составляют 60% или более от суммы дохода. Это крайне редкая ситуация, как правило, арендодатели если и вкладываются в квартиру, например, делают там периодический клининг или ремонты, эти затраты значительно меньше доходов.
Разумнее выбирать ставку 6% и платить ее со всего дохода без учета расходов.
ИП на патенте уплачивают страховые платежи и стоимость патента.
Стоимость патента рассчитывается как 6% от предполагаемого дохода в данной сфере деятельности в данном регионе. То есть рассчитывается не из реального дохода предпринимателя, а от предполагаемого дохода, который в конкретном регионе получают предприниматели, занимающиеся аналогичной деятельностью.
Таким образом, стоимость патента зависит:
- от срока его действия;
- региона, в котором сдается квартира;
- ее площади.
Стоимость патента не зависит от размера арендных платежей, который назначит арендодатель. Для расчета стоимости патента на сайте ФНС создан удобный сервис.
Рассчитаем, сколько стоит патент для сдачи квартиры площадью 50 квадратных метров в Санкт-Петербурге в период с 07 октября по 31 декабря 2021 года.
Если самозанятый
Для самозанятых то, какой налог при сдаче квартиры в аренду им предстоит заплатить, зависит от того, кто выступает в качестве арендатора:
- если физическое лицо — 4% от ежемесячного дохода;
- если юридическое лицо — 6%.
Получив очередной платеж, самозанятый регистрирует его поступление через приложение «Мой налог», там же формируется чек, который он направляет арендатору. Приложение автоматически считает сумму платежа, по истечении календарного месяца налог необходимо уплатить.
От страховых взносов самозанятые освобождены.
ВАЖНО!
Предельный объем годового дохода самозанятого — 2,4 млн рублей. При его превышении статус прекращается.
Ответственность за неуплату налогов
Если арендодатель скрывает доход и не платит никаких налогов, при выявлении этого факта с него взыщут не уплаченный НДФЛ и штраф в размере 20% или 40%, если докажут, что неуплата совершена умышленно, — такую ответственность устанавливает . Взыскания производятся не более чем за последние три года.
В отдельных случаях возможна ответственность вплоть до уголовной, если сумма неуплаты за три года составила 2,7 миллиона рублей или больше. В таком случае не исключено даже лишение свободы до трех лет — уголовная ответственность за уклонение от уплаты урегулирована ст. 198 УК РФ.
2021-10-14 07:10:02
В последнее время российские власти серьезно озадачились вопросом вывода рынка аренды недвижимости из тени. В частности, есть инициатива ввести налоговый вычет на сумму арендных платежей. Если ее примут, арендаторам станет гораздо выгоднее вести с арендодателями официальный диалог и заключать договоры, чем сотрудничать негласно. Для арендодателей это сильно усложнит уклонение от фискальных платежей — платить налог с аренды недвижимости придется, ведь и налоговикам станет гораздо проще находить нарушителей.2021-10-19 11:15:07
Добрый день.Подскажите пожалуйста.Проживаем в квартире свекрови.Она с нами не прописана, но по документам является покупателем.Я,т.к. являемся малоимущей семьей подала заявление на субсидию на оплату жкх.Сейчас звонят из соц.защиты и просят привезти договор найма между нами и свекрови.Стоит ли его оформлять,ведь ей придется платить налоги?2021-10-19 11:28:14
кристи, сделайте договор безвозмездного пользования с оплатой жкх и не придется ей платить налоги
Что можно и нельзя сдавать?
Сдавать жилье в аренду согласно законодательству может только его собственник либо представитель собственника, имеющий нотариальную доверенность на распоряжение жильем.
Если квартира в долевом соотношении принадлежит нескольким людям, необходимо получить посменное разрешение каждого собственника для сдачи жилья в аренду.
В случае нарушений вышеизложенных условий, законно заключить договор аренды с официальной регистрацией в Росреестре не получится.
А это значит, что в случае судебных и досудебных разбирательств документ не будет иметь юридической силы.
В таком случае при нанесении урона имуществу арендодателя либо соседей, придется надеяться только на добросовестность съемщика.
Ипотечную
Ситуации, когда собственник сдает квартиру, взятую в ипотеку, и на полученные деньги выплачивает долг, нередки.
Для минимизации риска потери вложенных средств банк обязует заемщика использовать приобретенную квартиру в качестве залогового имущества. Поэтому сделки по продаже имущества и передаче его в собственность третьим лицам возможны только с разрешения банка.
Однако сдавать квартиру в аренду собственник ипотечного жилья может свободно без разрешения, не нарушая законодательные нормы.
Нужно лишь учитывать, что оплату за аренду у съемщика в таком случае лучше брать помесячно, потому что в случае конфискации квартиры банком могут возникнуть споры по поводу возвращения заплаченных средств.
Собственником неприватизированного имущества официально являются муниципальные органы, а сами люди, зарегистрированные в квартире, являются нанимателями.
Муниципальные органы редко дают свое разрешение на аренду квартиры третьими лицами, так что официально оформить договор со съемщиком в таком случае будет проблематично.
Служебную
Теоретически сдать служебную квартиру можно по аналогии с муниципальной, но на практике может возникнуть еще большее количество трудностей.
Если работодатель поймет, что сотрудник не нуждается в служебном жилье, оно может быть предоставлено во временное пользование другому сотруднику.
Аварийную или без ремонта
Сдать квартиру без ремонта или в аварийном состоянии можно с условием, что съемщик сделает в ней ремонт за свои средства. Это распространенная практика.
Если же квартира пришла в негодность за время эксплуатации съемщиком, он может в одностороннем порядке расторгнуть договор аренды либо потребовать осуществления ремонта жилого помещения у собственника.
Комнату в коммунальной квартире
Комната официально может быть сдана только с письменного разрешения соседей, с которыми делится общая кухня и санузел.
Кому разрешено/запрещено этим заниматься?
Любому собственнику недвижимости разрешено сдавать свое имущество в аренду.
Запрещается брать плату за проживание третьих лиц (съемщиков) в квартире, которая не принадлежит арендодателю.
Физлицу как ИП
Сдача помещения индивидуальным предпринимателем физическому лицу не запрещена, однако в качестве ИП арендодатель будет уплачивать подоходных налог от получаемых от съемщика средств.
Преимущественно ИП оформляют люди, сдающие по несколько квартир, поскольку в таком случае налоговая ставка для ИП будет более выгодной в сравнении с налогообложением физических лиц.
Как автоматизировать продажи в каналах
С помощью специального инструмента — менеджера каналов. Он автоматически обновляет цены и доступность номеров во всех онлайн-каналах продаж.
Например, гость забронировал квартиру на Booking.com. Менеджер каналов моментально уберет из продажи этот номер на забронированные даты в других каналах. С ним вам не придется заходить в личный кабинет каждого канала и обновлять доступность вручную.
Уведомления о новых бронированиях вы будете получать в мобильном приложении TL Extranet. Там же можно создавать брони вручную, редактировать их и следить за основными показателями отеля.
Еще больше решений для автоматизации бизнеса и онлайн-продаж — на странице для физлиц и самозанятых.
Договор аренды — для чего он нужен и что в нем указывать
Статья 674 указывает, что оформление договора найма жилья должно происходить в письменном виде. Сделка считается заключённой с момента подписания соглашения обеими сторонами.
Договор нужен для того, чтобы оговорить важные аспекты найма жилья. Стороны согласовывают срок аренды, размер платы, кто будет платить за ЖКУ, как будет производиться текущий ремонт и т.д. Если одна из сторон не будет выполнять обязательства, взятые на себя, разногласия можно будет решить через суд.
В соглашении должна быть отражена следующая информация:
- Ф.И.О., серия и номер паспорта, адрес проживания собственника;
- Ф.И.О., паспортные данные гражданина, который будет основным квартиросъёмщиком;
- данные о жилом помещении: адрес, количество комнат, площадь;
- права арендатора (проживать в квартире, пользоваться мебелью и бытовой техникой и т.д.);
- обязанности арендатора (бережно относится к имуществу собственника, регулярно вносить плату и т.д.);
- права арендодателя (получать арендную плату, проверять состояние помещение в специального оговоренное время);
- обязанности арендодателя (предоставить в пользование помещение, соответствующее санитарным требованиям);
- условия оплаты: стоимость аренды, порядок и сроки перечисления денег;
- основания для досрочного расторжения соглашения;
- срок действия договора;
- прочие условия (порядок продления, уведомления другой стороны о желании изменить условия сделки и т.д.);
- подписи, фамилии и инициалы сторон.
Будет правильно, если над текстом соглашения будут работать обе стороны. У некоторых арендаторов тоже есть определённые требования к владельцу жилья. Например, остро стоит вопрос посещения собственником квартиры. Целесообразно установить определённый день и удобное время для таких визитов. Являться в квартиру, где живут другие люди, без приглашения не уместно.
Договор – это юридический документ. Если стороны согласовали иные условия аренды, то нужно внести соответствующие изменения в текст.
Делается это посредством дополнительных соглашений.
В качестве приложений к договору оформляется акт приёма-передачи и опись имущества. Подписанный акт свидетельствует о том, что арендатор заселился в квартиру и начал ей пользоваться.
В описи имущества содержится перечень мебели, бытовой техники, предметов интерьера, которые передаются во временное пользование. Собственнику будет сложно доказать, например, что в квартире была лампа, которой теперь нет, если опись не была составлена и подписана обеими сторонами.
Комфортные условия для арендодателей
1. Введение нового налогового режима для самозанятых.
В 2019 г. введен специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», который будет действовать 10 лет. Переход на НПД осуществляется добровольно. На это имеют право физические лица и индивидуальные предприниматели. После регистрации в качестве самозанятого можно будет платить налог с доходов от сдачи в аренду недвижимости по льготной ставке: 4% – если помещение снимает физлицо, 6% – если его арендует юрлицо. Однако сумма дохода в течение года не должна превысить 2,4 млн руб. Ограничений по сумме месячного дохода не предусмотрено.
Чтобы стать самозанятым, достаточно пройти регистрацию через приложение «Мой налог». Это займет несколько минут. Причем доступны несколько способов регистрации. Для этого понадобятся: паспорт и фотография, которую можно сделать на камеру смартфона; либо ИНН и пароль, которые используются для доступа в личный кабинет физлица на сайте nalog.ru; либо учетная запись портала госуслуг. Заполнять бумажное заявление и посещать налоговую инспекцию не придется.
Учет доходов и расчет налогов ведется в мобильном приложении. Представлять налоговую декларацию не нужно. И контрольно-кассовая техника не понадобится.
(Больше полезной информации о применении налога на профессиональный доход вы найдете в подборке материалов на тему «О самозанятости – в деталях»).
2. Законодательные изменения.
Разработан постановления Правительства РФ о внесении изменений в госпрограмму «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан Российской Федерации». Согласно проекту решить проблему нахождения арендного фонда в теневом секторе экономики поможет улучшение жилищных условий граждан за счет повышения доступности найма жилья, в том числе для людей с низкими доходами. Для этого предлагается реализовать следующие мероприятия: налоговое стимулирование; уменьшение размера госпошлины, уплачиваемой при регистрации договоров аренды; расширение мер жилищной поддержки путем предоставления возможности долгосрочной аренды; создание наемных домов; субсидирование арендной платы; выдача индивидуального сертификата на аренду жилья. В этот перечень включена еще одна инициатива – предоставление гражданам налогового вычета на сумму в размере арендных платежей. Однако Минфин ее отклонил. Как отметил заместитель министра финансов Алексей Сазанов, ожидаемый эффект не оправдает потери бюджетов регионов.
Стоит отметить, что Минстрой совместно с ДОМ.РФ разработал концепцию программы по созданию недорогого наемного жилья с целью обеспечения доступности долгосрочного найма жилых помещений для семей с невысокими доходами. Программа льготной аренды уже запущена. Например, в декабре прошлого года в Воронеже введен в эксплуатацию дом на 165 квартир, в котором 41 жилое помещение сдается в аренду на льготных условиях. Арендатор уплачивает только 20% арендной ставки. Поэтому, скажем, однокомнатную студию можно арендовать всего за 2,9 тыс. руб. в месяц при рыночной цене около 14,6 тыс. руб. в месяц. К 2023 г. планируется запустить около 10 подобных домов.
Каким образом забирать денежные средства у квартирантов?
- Самый простой способ – наличный расчет и передача денег на руки. Но он не самый надежный. Потому что вы можете ошибиться при пересчете денежных средств. Иногда в обороте бывают фальшивые деньги. Кроме того, при такой передаче необходимо обязательно составлять документ о том, что денежные средства арендатор передал собственнику, а собственник их получил. Проще говоря, акт приема-передачи денег или расписка. Поэтому лучше этот процесс автоматизировать.
- Банковский перевод. Договоритесь с квартиросъемщиками, чтобы они вам определенного числа переводили деньги за аренду на ваш счет. Это очень удобно. Вы всегда сможете взять банковскую выписку и решить спорные моменты по поводу финансов, если такие возникнут. Кроме того, вы сократите ошибки, которые могут возникнуть при наличном расчете.
Полезные советы:
- Застрахуйте квартиру и имущество в ней перед сдачей! Это не требует больших вложений, однако может уберечь вас от многих неприятностей и дополнительных расходов в дальнейшем. В настоящее время на рынке представлено много компаний, которые занимаются данным видом деятельности. При желании вы можете застраховать даже гражданскую ответственность.
- Внимательно следите за датой оплаты налогов. Вы обязаны это сделать до 1.04 следующего календарного года. Иначе у вас возникнут неприятности с налоговой инспекцией, штрафы и пени. А значит, вы понесете дополнительные расходы. Вам это нужно?
- Обязательно отправьте копию договора в налоговый орган непосредственно после подписания документа!
- И самое главное – не нарушайте законодательство нашей страны!
Сдать квартиру в аренду законно: интересно ли это? А не сдать ли ее втихую?
Сдать квартиру без законного оформления сделки – это один из вариантов поиска приключений на свою пятую точку. Сдавая ее официально, владелец получает возможность воспользоваться следующими преимуществами:
- Заключение договора. Наличие этого официального документа позволяет защититься от недобросовестности арендатора и возложить на него все проблемы, которые могут возникнуть в ходе его проживания в квартире, а также после ее освобождения.
- Официальное избавление от расходов по содержанию квартиры: договором, как правило, предусматривается обязанность арендатора брать на себя все коммунальные платежи.
- Защита от аферистов. Сдав, например, квартиру двум девушкам-студенткам и обнаружив там вдруг общежитие рабочих-строителей, вы будете вправе принять адекватные меры.
Чистота перед законом. Официальная сдача квартиры предполагает уплату соответствующего налога. Оплачивая его, вы избавлены от преследований со стороны государства.
Итак, теперь вы понимаете, что сдать квартиру, а тем более сдать ее официально – это оптимальное решение. Это гарантирует вам поступление определенного дохода и избавление от той головной боли, которую вы можете поиметь, сдав свою недвижимость без официального договора.
Теперь же мы рассмотрим, через какие этапы необходимо пройти квартировладельцу, чтобы сдать свою квартиру.
Как правильно продлить соглашение?
Договор продлить можно по обоюдному согласию обеих сторон, если есть такое желание
Сделать это очень просто, внимание только следует обращать на срок такого соглашения. Можно пролонгировать автоматически, это допускается законом (ч
2 ст. 621 ГК РФ).
- Если заключен на 11 месяцев. Если продолжительность аренды по договору составляла 11 месяцев, то можно опять продлить ее на тот же срок, при этом государственная регистрация не будет нужна. В случае же продления контракта на более длительный срок (больше года) его придется обязательно зарегистрировать.
- Если заключен на более 11 месяцев. Договор чаще всего продлевается на тот же срок, на который и был заключен первоначально. Можно составить новый контракт, а можно оформить дополнительное соглашение к первому. В любом случае его придется снова регистрировать.
Последствия нелегальной сдачи жилья
Мы рассказали о то, как легально сдать квартиру и еще раз хотим отметить: такой способ сдачи жилья, как официальная аренда, играет на руку, в первую очередь, самим хозяевам. Среди преимуществ легального предоставления недвижимости для проживания:
- отсутствие необходимости беспокоиться о том, что арендатор сделает с квартирой неизвестно что и сбежит, не заплатив за проживание и коммунальные услуги (исключается возможность аферы с вашим имуществом);
- возможность максимально точно предвидеть все будущие доходы от сдачи квартиры и расходы на нее, включая даже оплату телефонных звонков жильцов (договор аренды включает все пункты оплаты и обязанности обеих сторон);
- уверенность в завтрашнем дне – проблем с налоговой службой не возникнет, и вас не притянут к ответственности за сокрытие прибыли. Между прочим, вы можете даже «загреметь» за решетку – согласно ст. 198 УК РФ, на срок до одного года. При этом штраф, выписанный вам, может составить 300 тысяч рублей.
Подготовка квартиры к сдаче
Готовя квартиру к передаче в чужие руки, следует обязательно сделать следующее:
проверить работоспособность всей имеющейся техники. Это в дальнейшем избавит вас от выяснения отношений с нанимателем;
- укомплектовать квартиру всем необходимым. Следует помнить, что чем лучше укомплектована квартира, тем большую плату можно за нее получить;
- сделать ремонт, если он необходим. Это положительно скажется на величине арендной платы. Кроме того, это избавит вас от грандиозных трат, которые могут возникнуть в случае пожара, вызванного неисправной проводкой, или затопления, обусловленного гнилыми трубами.
подготовить необходимые документы и полностью оплатить коммунальные платежи вплоть до момента сдачи ее в аренду.
