Формирование страховой пенсии

Доверяйте и проверяйте

Страховая пенсия гарантируется к выплате государством. Но даже последние несколько лет показали, что случаются различные мировые финансовые катаклизмы. Это отражается на политике и возможностях государственных фондов. Умные люди говорят – «не стоит хранить яйца в одной корзине», особенно те, что несет золотая курица. Создать условия, при которых максимально защищена собственная старость, может только сам человек. Но делать это при помощи государственной политики, безусловно, проще. Вот еще несколько умозаключений по этому поводу:

• все негосударственные ПФ должны пройти аккредитацию, а также они не избавлены от ежегодных проверок, которые должны подтверждать перспективность вложений;
• каждый отчетный период до граждан доносится объективная информация о рейтинге НПФ, о надежности и предлагаемых программах внутри подобных организаций. То есть каждый отвечает не только перед своими «вкладчиками», но и напрямую перед правительством;
• поскольку работа таких организаций отличается от банковских систем, риск потерять накопления сведен к минимуму.

Отличия страховой и накопительной пенсии, таблица

Различия двух указанных видов, главным образом, заключаются в том, что накопительная формируется добровольно (если гражданин сам выбрал такой способ), а отчисления на страховую часть идут в обязательном порядке.

Общий размер взносов от выбора способа не изменяется, он составляет 22% от заработной платы (или некоторых иных видов дохода) физического лица.

Кроме того, отличиями является различный возраст, по достижении которого гражданин может претендовать на пенсию, источники выплаты (если взносы направлялись в НПФ), возможность управления накоплениями и др. Взносы на накопительную часть фактически являются собственностью гражданина, а на страховую – практически эфемерны, т.е. имеются лишь в форме определенного количества баллов. В реальности все перечисленные страховые взносы направляются на выплаты содержания действующим пенсионерам.

Итак, страховая и накопительная часть – составные элементы действующего пенсионного обеспечения. При этом страховая формируется у всех граждан, а накопительная лишь лиц установленного возраста и при выборе ими соответствующего способа формирования будущего обеспечения.

Сводная таблица:

Критерий	Страховая	Накопительная
Добровольность формирования	Формируется в рамках системы обязательного пенсионного страхования у всех застрахованных лиц, в пользу которых производятся обязательные отчисления.	Добровольно, путем заключения  соответствующего договора со страхователем.
Страхователь	Пенсионный Фонд России.	Пенсионный фонд России, негосударственные пенсионные фонды.
Объем перечислений в процентах от заработной платы	22% (поскольку действует мораторий).	6% (в силу моратория на данный момент перечисления не осуществляются).
Условия назначения	Достижение пенсионного возраста, наличие достаточного страхового стажа и ИПК.	Достижение пенсионного возраста.
Принцип расчета	Рассчитывается исходя из количества пенсионных баллов, а также их стоимости. Кроме этого, составной частью пенсии является фиксированная выплата от государства.	Учитывается общий объем накоплений, поделенный на количество месяцев дожития.
Индексация	Индексируется ежегодно в размере не менее уровня инфляции.	Корректируется ежегодно. Объем корректировки зависит, в первую очередь, от показателя инвестиционной деятельности страхователя.

Документы

Для реализации рассматриваемой программы от получателя запрашиваются такие документы:

1. Заявление в пенсионный фонд на составление договора о начислении пенсионных выплат.
2. Паспорт получателя рассматриваемых средств.
3. Справка о составе семьи пенсионера.
4. Документы об уровне его текущей заработной платы.
5. Трудовая книжка получателя средств рассматриваемых накоплений.
6. Свидетельство наличия у субъекта постоянного места его прописки.
7. Документы из налоговой инспекции с подтверждением факта отсутствия задолженностей по налоговым выплатам.
8. Иные документы по запросам пенсионного фонда в конкретных рассматриваемых случаях.

О страховых взносах

До начала 2020 года страховые взносы определялись как обязательные платежи лиц в соответствующий фонд:

• пенсионный;
• социального страхования;
• медицинского страхования.

Вышеуказанные фонды регистрировали плательщиков, взимали платежи, вели учет. Но так как со своей функцией фонды плохо справлялись, в особенности со сбором платежей, с них нужно было снять такую функцию. Особенно этот вопрос плохо решал ПФ России.

С начала 2020 года все страховые взносы, за исключением взносов в ФСС, будут уплачиваться в налоговый орган.

Уплачивают страховые взносы следующие страхователи:

• работодатели;
• юридические лица;
• индивидуальные предприниматели;
• физические лица;
• ИП, у которых нет работников, соответственно они платят за себя: адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, которые осуществляют частную деятельность.

Страховая пенсия по старости

Начисление этой части осуществляется ежемесячно каждому гражданину как компенсацию заработной платы и иных выплат, которые он прекратил получать после выхода на заслуженный отдых.

Страховая пенсия по старости перечисляется по правилам, прописанных в:

1. ФЗ от 17 декабря 2001 г. №173 «О трудовых пенсионных выплатах в РФ».
2. Федеральный закон от 28 декабря 2003 г. №400 «О страховых пенсионных начислениях».
3. Постановлением Правительства России от 2 октября 2014 г. № 1015 «Об утверждении правил расчета и подтверждения стажа для установления СП».

Опираясь на эти законопроекты, Пенсионный фонд определяет продолжительность стажа, количество баллов и размер пенсии. Но для федеральных служащих, космонавтов, военнослужащих, летчиков и их семей пенсионные выплаты происходят по ФЗ от 15 декабря 2001 г. №166.

Фиксированная часть

Согласно законодательству, эта часть пенсии начисляется дополнительно к страховой. Ее размер не зависит от суммы уплаченных взносов. Ее выдают каждому гражданину РФ нужного возраста как прибавку. В 2021 г. размер этой выплаты составляет 6044,48 руб.

Зачастую эта сумма увеличивается дважды в год, одновременно с повышением уже начисленных пенсионных пособий. Изменение объема выплат происходит по таким причинам:

• у пенсионера есть иждивенцы — доплату выдают только на 3 человек;
• инвалидность;
• возраст 80 лет;
• «северный» стаж, как минимум, 15 лет.

Помимо этого, увеличение фиксированной части происходит при условии позднего выхода на заслуженный отдых. Коэффициенты существуют за каждый отработанный год.

Коэффициент — индивидуальный пенсионный

Индивидуальным пенсионным коэффициентом называют параметр, который отражает в относительных единицах пенсионные права застрахованного гражданина на страховую пенсию, образованные в результате:

• начисленных и уплаченных в ПФ страховых взносов на страховую пенсию;
• трудового стажа;
• отказа на необходимое время от получения страховой пенсии.

Состоит индивидуальный коэффициент из:

1. Старого ИПК — это ИПК, который сформирован из пенсионных прав на 01.01.2015 г. В общем виде этот коэффициент равен отношению страховой части трудовой пенсии, которая рассчитывается по ранее имеющему силу закону на 31.12.2014 г., и стоимости ИПК по состоянию на 01.01.2015 г., представленного 64,1 руб.
2. Новый ИПК — сумма ИПК за каждый год работы или другого вида деятельности, начиная с 2015 г. по год начисления выплаты пособия и коэффициентов за нестраховые периоды.

Посчитать ИПК несложно. Для этого разработана специальная формула:

ИПК = (СВ / СВМ) * 10, где:

1. СВ — количество уплаченных страховых взносов. Расчет показателя осуществляется с учетом «грязного» дохода без вычета из него НДФЛ.
2. СВМ — страховые взносы, которые могли быть максимально уплачены из расчета по 16% с установленной взносооблагаемой суммы.

Нельзя не согласиться с тем, что важна при определении размера пенсии величина зарплаты. Так, чем выше доход, тем больше будет насчитано баллов, следовательно — выше и выплаты

По этой причине важно не только устраиваться официально, а и легально получать весь заработок

Коэффициент повышения размера фиксированной выплаты

Премиальный коэффициент — способ государства стимулировать более поздний выход на заслуженный отдых. Суть применения в возможности работать и после достижения пенсионного возраста, не обращаясь за начислением положенного пособия.

В связи с тем, что права гражданина остаются на получение пенсии, он имеет возможность продолжать вести трудовую деятельность и отчислять взносы, увеличивая таким образом будущие выплаты.

Размер премиальных коэффициентов по годам следующий:

• 1 — 1,056;
• 2 — 1,12;
• 3 — 1,19;
• 4 — 1,27;
• 5 — 1,36;
• 6 — 1,46;
• 7 — 1,58;
• 8 — 1,73;
• 9 — 1,9;
• 10 — 2,11.

Если гражданин выходит на заслуженный отдых позже положенного времени, расчет пособия меняется. Так, необходимо итоговый размер фиксированной выплаты умножить на повышающий коэффициент.

Виды выплат и условия их назначения

Пенсии могут быть:

1. Страховыми.
2. Социальными.
3. Государственными.

Так называемая страховая пенсия содержит в себе три компонента:

1. Фиксированную часть.
2. Накопленный капитал.
3. Страховой, собранный за счет отчислений от работодателя.

Если есть основания для оформления поддержки от ПФР, то может быть назначена одна из таких выплат ежемесячного характера, как:

1. Пенсия по старости.
2. Пособия по утере кормильца.
3. Поддержка инвалидов.

По старости

Для получения выплат, связанных с наступлением старости требуется выполнить ряд условий:

1. Дождаться исполнения 55 лет, если речь о женщинах, или 60-летия мужчинам. Данные рубежи иногда меняются указами Правительства и, как правило, только в сторону увеличения.
2. До пожилого возраста заслужить определенный страховой стаж. Например, если выход на пенсию планируется в 2020 году, то стаж не может быть меньше 10 лет.
3. Вышеуказанные условия не будут иметь значения, если не будет заработано определенного количества баллов. Данный показатель у каждого индивидуален и зависит от заработка и периода трудовой деятельности.

В данном случае, для получения страховых выплат, также необходимо имеет довольно большой стаж и утвержденное нормативами количество баллов.

Закон утвердил, что для выхода на пенсию в 2020 году у пенсионера должно быть не менее 13,8 индивидуальных единиц.

Не нужно путать досрочную пенсию граждан РФ с отставкой военных, которая доступна по исполнению 45 лет. Военное обеспечение производится по иным правилам.

По инвалидности

Получение инвалидности лишает человека зарабатывать себе на жизнь, особенно если нетрудоспособность первой или второй группы.

Важно указать на то, что пенсионный фонд будет производить выплаты по инвалидности, только если есть хотя бы минимальный страховой стаж (достаточно одного дня). Если же речь идет о человеке, который ни разу не устраивался на работу, но получил инвалидность до или после совершеннолетия будут производиться отчисления социального характера

Если же речь идет о человеке, который ни разу не устраивался на работу, но получил инвалидность до или после совершеннолетия будут производиться отчисления социального характера.

По случаю потери кормильца

Если претендент на получение пенсии из-за умершего кормильца сделал противоправное действие и тем самым спровоцировал смерть родственника, обеспечивающего семью, то в обеспечении будет отказано.

Когда у умершего гражданина нет страхового стажа вообще, родне, которую он обеспечивал, будут назначены соц. пособия.

Страховая пенсия и социальная в чем разница? Пособия из ФСС направлены на помощь тем, у кого нет выполненных требований к получению пособий из пенсионной системы, а продолжать жить на какие-то средства необходимо.

Необходимые документы

Для оформления страховых выплат требуется посетить Пенсионный фонд России и предоставить некоторые документы:

1. Паспорт пенсионера.
2. СНИЛС.
3. Трудовая книжка.
4. Архивные документы с подтверждением трудового стажа до наступления 2002 года.
5. Заключение от медико-социальной экспертизы о присвоении инвалидности.
6. Документы умершего кормильца.

В каждой конкретной ситуации могут быть запрошены дополнительные бумаги, поэтому перед тем как начать подготовку документации, лучше обратиться за справкой в ПФР, в ФСС или в один из многофункциональных центров.

Виды страховых пенсий и условия их назначения

Виды страховых пенсионных выплат по старости, по инвалидности, по потере кормильца различаются условиями их назначения, порядком начисления и правилами подсчета.

Все заявления граждан о назначении какой-либо пенсии рассматриваются специалистами районных управлений ПФР в течение 10 рабочих дней со дня обращения или со дня приема недостающих документов, если они были представлены в течение трех месяцев.

Страховая пенсия по старости

Условиями назначения пенсионной выплаты по старости являются:

1. возраст;
2. наличие минимального стажа;
3. наличие минимального количества баллов.

Требования к возрасту выхода на пенсию с 2020 году поэтапно увеличиваются:

• для женщин до 60 лет;
• для мужчин — 65 лет.

Что касается минимального стажа, то по закону № 400-ФЗ от 28.12.2013 г. он должен составлять к 2025 году 15 лет. В 2020 году он был принят равным 11 с ежегодным увеличением до необходимого.

Кроме того, для возникновения права на страховую пенсию гражданин должен иметь к 2025 г. не менее 30 баллов. Если ранее пенсионные права выражались в рублях, то теперь — в коэффициентах. Такие условные единицы зависят от уровня заработной платы и количества уплаченных с неё страховых взносов в ПФР. Минимальная сумма баллов была принята в 2020 г. на уровне 18,6 с последующим увеличением до необходимой.

Гражданам, которые по тем или иным причинам не приобрели права на страховую пенсию, выплачивается социальное пенсионное обеспечение.

Кроме страховой выплаты для граждан установленного пенсионного возраста существуют досрочные пенсии, назначаемые в более раннем возрасте. Условием для возникновения права на такую пенсию является наличие страхового стажа на соответствующих видах работ. Требования к минимальному стажу и количеству баллов такие же, как и для обычной пенсии по старости.

Особенностью включения в стаж для досрочного пенсионного обеспечения периодов работы граждан некоторых профессий является обязательная уплата страховых взносов по дополнительному тарифу с начала 2013 года.

Страховая пенсия по инвалидности

Гражданам, утратившим трудоспособность, необходима всесторонняя помощь, в том числе и от государства, которое принимает меры по их поддержке и защите. Основные понятия, касаемые поддержки инвалидов, законе содержатся в № 181-ФЗ от 24.11.1995 г. «О социальной защите инвалидов в РФ»

Для назначения пенсии по инвалидности необходимы следующие условия:

• наступление нетрудоспособности и установление инвалидности;
• наличие страхового стажа.

С введением нового закона № 400-ФЗ от 28.12.2013 г. пенсионное обеспечение по инвалидности назначается вне зависимости от причины ее возникновения. Для подтверждения факта нетрудоспособности гражданину выдается выписка из акта освидетельствования, выдаваемая органами медико-социальной экспертизы (МСЭ). С этим документом человек может обратиться за назначением пенсионной выплаты.

Продолжительность стажа, за который были перечислены платежи в ПФР, в данном случае значения не имеет

Важно наличие хотя бы одного такого дня. При отсутствии такового устанавливается социальная пенсия

Страховая пенсия по случаю потери кормильца

Страховой случай, а именно смерть кормильца, является основанием для данного вида пенсии. Для установления выплаты по утере кормильца должны выполняться следующие условия:

• у умершего имеется страховой стаж;
• отсутствует противоправное деяние, совершенное нетрудоспособным членом семьи и повлекшее за собой смерть кормильца.

Стаж, в течение которого работодатель отчислял взносы в ПФР за умершего кормильца, необходим для права на страховую пенсию. Причем такой стаж может быть равен и одному дню. Если же умерший гражданин не работал ни одного дня, то ему будет назначена социальная пенсия.

Выплата по инвалидности

Иным образом обстоит дело, если надо получить страховую часть пенсии, когда основанием является инвалидность гражданина. Обязательным условием для этого служит признание инвалидом в соответствующем порядке.

Если у человека, обратившегося за выплатой, отсутствует трудовой стаж, то ему может быть назначена только социальная выплата. Как страховая, так и социальная пенсия выплачивается каждый месяц. Однако различие состоит в разности сумм, а также осуществления индексации. Страховая выплата будет гораздо выгоднее, чем социальная. Чтобы возникло на нее право, достаточно иметь любой стаж официальной работы (при котором работодатель делает отчисления в ПФР), даже один день.

Условия назначения страховой пенсии

Согласно закону от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ», у трудящихся граждан на лицевых счетах формируются определенные средства, которые подлежат выплате при достижении определенных условий. Таковыми (в соответствии со ст. 8 закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»), являются:

1. Соответствующий возраст — 65 (мужской) и 60 (женский) лет с учетом переходных положений.
2. Наличие страхового стажа (более 15 лет, в зависимости от ).
3. При наличии определенного личного пенсионного коэффициента (не менее 30 баллов, в зависимости от ).

Также, на страховую пенсию могут рассчитывать не только лица преклонного возраста, но инвалиды и иждивенцы умершего гражданина.

• Для назначения страховой выплаты по инвалидности необходимо иметь группу инвалидности, установленную федеральным учреждением МСЭ. При полном отсутствии стажа у инвалида, ему положена уже социальная пенсия.
• Для назначения страховой выплаты по случаю потери кормильца близкие родственники (родители, бабушки и дедушки, супруги) умершего должны достигнуть пенсионного возраста, за исключением несовершеннолетних детей, и являться нетрудоспособными, состоящими на иждивении умершего при его жизни.

Трудовой стаж для начисления пенсии

Трудовой (страховой) стаж гражданина — это общий временной период трудовой деятельности, за который работодатель отчислял страховые платежи в ПФР, наличие которого и является правом на назначение трудовой (страховой) пенсии. Однако имеются некоторые периоды, которые будут зачтены в трудовой стаж, даже если гражданин в это время не работал. Такие периоды называются нестраховые, и к ним относятся:

1. период военной службы по призыву (1,8 балла в год);
2. отпуск по уходу за ребенком до 1,5 лет (1,8 балла за год), в общем расчете до 6 лет;
3. уход престарелым 80-ти лет, за инвалидом 1 группы или ребенком-инвалидом (1,8 балла).

За эти периоды будут начислены пенсионные коэффициенты, а если гражданин в данные нестраховые периоды работал, то он имеет право на выбор, какие баллы принимать к расчету пенсии.

Главным подтверждением трудового стажа до 2002 года — является трудовая книжка, а страхового стажа после 2002 года — информация персонального учета от работодателей, которая хранится в ПФР.

Страховой стаж увеличивается поэтапно, до возникновения права на пенсию по старости, с 6 лет в 2015 году до 15 лет в 2024 году (11 лет в 2020 году). Соответственно, чем длительнее страховой стаж, тем будет выше размер выплат.

Величина индивидуального пенсионного коэффициента

Ежегодно с 1 января 2015 года работа гражданина оценивается индивидуальным пенсионным коэффициентом (ИПК). При расчете страховой пенсии используется сумма ИПК как до, так и после 2015 года, причем сумма баллов до 2015 года рассчитывается исходя из суммы накопленного пенсионного капитала по состоянию на конец 2014 года. После чего, общая сумма делится на стоимость 1-го балла.

Для назначения пенсионного обеспечения в 2020 году потребуется наличие на лицевом счете 18,6 баллов.

Для перевода капитала в баллы, гражданам с имеющимся стажем до 2015 года, нет необходимости обращаться для этого в Пенсионный Фонд, поскольку это производится в автоматическом режиме в беззаявительном порядке.

Пенсионный возраст в России в 2020 году

Установленный по России пенсионный возраст для мужчин — 65 лет, а для женщин — 60 лет (в период с 2019 по 2022 г. значения ниже), однако существуют отдельные категории граждан, имеющих право выхода на пенсию раньше определенного возраста. Перечень должностей и соответствующих производств, дающий право на досрочные пенсии, утвержден Правительством РФ.

Если гражданин обращается за установлением страховой пенсии позже, она может быть увеличена на установленные премиальные коэффициенты.

• Обращение спустя 5 лет после достижения установленного пенсионного возраста — фиксированная выплата повышается на 36%, а страховая — на 45%.
• Обращение спустя 10 лет — фиксированная выплата увеличится в 2,11 раза, а страховая — в 2,32 раза.

Таким образом, при полном отказе от пенсии на некоторое время, гражданин может значительно увеличить ее посредством премиальных коэффициентов.

Конвертация пенсионных прав в баллы (ИПК)

В связи с реформой 2015 года (новой системой расчета) граждане, работающие до данного периода, приобрели некий пенсионный капитал (сумму взносов), который будет переведен в ИПК. Его величина будет определяться по формуле (п. 9 ст. 15 закона «О страховых пенсиях» ):

• ИПК_с — пенсионный коэффициент за периоды до 2015 года;
• П — размер страховой части трудовой пенсии (ст. 14 закона от 17.12.2001 N 173-ФЗ);
• СПК_к — стоимость 1 пенсионного балла, установленная на 1 января 2015 г. — 64 рубля 10 копеек;
• ∑НП_i — сумма баллов за нестраховые периоды, которые были до 2015 года.

Конвертация началась с 2014 года беззаявительно на основании данных, имеющихся в базе данных ПФР, поэтому гражданину подавать заявление не требуется. В случае, если при преобразовании пенсия может быть уменьшена, расчет будет произведен по старой системе.

При конвертации берется лишь страховая часть без базовой (фиксированной) части, а накопительная в расчеты вообще не входит, она считается как отдельный назначаемый вид пенсии.

Сохранение размера пенсии после пересчета

Законодательством предусмотрено сохранение пенсии в прежнем более высоком размере в том случае, если новый перерасчет повлек к ее уменьшению, однако это больше выступает гарантией и практически не применяется. В любом случае, пенсионеру предоставляется право выбора в пользу более выгодного варианта пересчета выплаты, а также возможность сохранить ее прежнюю сумму. Таким образом, исключается возможность уменьшения размера выплаты при конвертации.

Менее чем сохраненный размер пенсии может быть только расчетный размер, который определен для всех граждан по единым правилам.

Такая ситуация может возникнуть только в случае предоставления пенсионером новых сведений (о повышенном заработке или о периодах, включенных в стаж), посчитав что это улучшит оценку его, приобретенных к началу 2002 года, пенсионных прав и увеличит размер пенсии. Но и в данном случае, переоценка прав просто не произведется. и пенсия все равно не уменьшится .