Какие документы нужны для возврата налогов по ипотеке?

Как заполнить 3-НДФЛ

Как заполнить декларацию 3 ндфл на вычет по ипотеке вы можете узнать из этого видео.

Заполнение 3-НДФЛ для физических лиц имеет следующие этапы:

1. Заполнение титульного листа.

Здесь указываются сведения о налогоплательщике (Ф.И.О., дата и место рождения, ИНН, паспортные данные, место жительства) и вписываются цифровые кодировки (коды: налогового периода, фискального органа, категории плательщика и номер корректировки).

1. Заполнение Раздела 1.

В 1-ом разделе прописывается информация о суммах налога, подлежащих возврату декларанту или уплате. Дополнительно указываются КБК и код территории по общероссийскому классификатору.

1. Расчеты в Разделе 2.

Здесь налогоплательщик производит расчеты налогооблагаемой базы и сумм налога с разными ставками.

1. Заполнение Листов.

Потребуется внести необходимые данные в следующих листах:

• Лист А (в нем фиксируются все доходы, полученные на территории России, и заполняется значение ставки, информация об источнике выплат, сумма дохода и налога);
• Лист Б (здесь отражаются доходы, полученные декларантом за пределами РФ);
• Лист В (указываются доходы от ведения коммерческой деятельности);
• Лист Г (здесь рассчитывается сумма доходов, освобожденных от уплаты подоходного налога);
• Листы Д1, Д2, Е1, Е2, Ж (здесь приводится информация обо всех видах налоговых вычетов);
• Лист З (в нем рассчитывается налогооблагаемая база по доходам от операций с ценными бумагами);
• Лист И (определяется налогооблагаемый доход от участия в инвестиционных товариществах).

Если человек совсем не разбирается в приведенных в указанном перечне понятий, то в целях экономии времени и сил лучше обратиться к профессионалам или использовать специальную программу. Образец заполненного документа можно без труда найти и скачать на нашем ресурсе.

В любом случае здесь важно не торопиться и крайне внимательно проверять указанные сведения на предмет актуальности и корректности, так как в случае обнаружения ошибок налогов органом декларация будет отклонена. А это чревато затягиванием сроков получения суммы компенсации

Как оформить налоговый вычет – этапы

Существует три варианта возврата налогового вычета в 2019 году:

1. При посещении инспекции по месту вашей регистрации.
2. При заполнении в интернете соответствующей формы, для этого нужно будет зайти на портал «госуслуги.ру».
3. При подаче заявления в многофункциональном центре (МФЦ).

Адреса налоговых можно найти на сайте государственных услуг. Предварительно пользователь должен пройти регистрацию. Есть несколько этапов. При простой авторизации вам ограничен доступ подачи заявлений, записи в государственные органы.

Если вы пройдете идентификацию, то будет открыт расширенный круг возможностей:

• Помощь в поиске информации;
• Запись в различные отделения онлайн;
• Заказ справок через интернет;
• Обзор статистики.

Для авторизации вам нужно:

1. Ввести серию и номер паспорта;
2. Если у вас произошла смена фамилии, необходимо указать старую;
3. Ввести данные ИНН;
4. Заполнить графу места жительства.

При обращении в МФЦ абсолютно не важно, в какое конкретно отделение вы решите обратиться. Они не привязаны к участкам, поэтому не обязательно приезжать в орган, расположенный по месту жительства

Порядок получения налогового вычета по ипотеке

 После того, как
вы составите декларацию 3 ндфл, заполните заявление на возврат и подготовите
пакет документов, вы все это сдаете в свою территориальную налоговую инспекцию
(по месту прописки в паспорте).

 Инспектор на втором
экземпляре декларации и заявления на возврат поставит вам отметку о получении ваших
документов в работу.

 Согласно
налоговому кодексу, на рассмотрение вашего обращения на возврат налогового
вычета, приходится три месяца камеральной налоговой проверки. На четвертый
месяц налоговая должна вернуть вам сумму вашего вычета.

 Если по
истечении 4-х месяцев, после сдачи декларации для получения вычета и получения отметки
на ваш второй экземпляр о приеме документов, ваши деньги так и не поступили на
ваш счет, вы можете обратится в камеральный отдел своей налоговой инспекции с
обращением предоставить вам пояснения.

Также читайте на сайте:

Выплата налогового вычета
Документы для получения вычета

Получение вычета за обучение

Все статьи
Все услуги компании БУХпрофи
Наши цены

Как это работает

Предположим, человек взял ипотеку в банке и приобрел однокомнатную квартиру. Помимо того, что ему полагается возврат налогов от общей суммы, за которую он купил жилой объект, он также получает и компенсацию по переплаченным банку процентам.

Допустим, за один месяц банк получил 40 000 р. в качестве процентов, за второй – 39 000 р., за третий – 38 000 р. и т.д. В итоге все оплаченные проценты за год покупатель однокомнатной квартиры может сложить и предъявить налоговой службе (дальше – НС) к вычету. В итоге получилось 445 000 р. за год. Из этой суммы государство обязано компенсировать ту часть средств, которая была потрачена на налоги, то есть 13 процентов.

Итог: вернется человеку по процентам – 57 850 р.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: механизм расчета

Рассмотрим, как происходит возврат НДФЛ. Напомню, что государством установлен лимит на вычет. Квартира может стоить дешевле ограничения, тогда владелец вернет 13% со всей ее стоимости, или дороже, тогда возмещение будет максимум 260 тыс. рублей.

Пример. Вы купили квартиру за 2,5 млн. рублей. 400 тыс. рублей – ваш первоначальный взнос за счет собственных средств, оставшаяся сумма – ипотечный кредит. Вычет будет равен 2 млн. рублей, а возврат 260 тыс. рублей. Если покупка составила 1,7 млн. рублей, то к возмещению будет 221 тыс. рублей.

Согласитесь, было бы замечательно получить такую большую сумму и тем самым возместить себе часть денег, потраченных на приобретение жилой недвижимости. Но здесь действует одно правило: вы не можете в один год вернуть больше, чем заплатили подоходного налога со своей зарплаты.

Пример. Гражданин получает 60 000 рублей в месяц, его работодатель уплачивает с зарплаты ежегодно 13%, т. е. 93 600 рублей. При покупке квартиры в ипотеку за 1,7 млн. рублей, гражданин может вернуть 221 тыс. рублей. Следовательно, возврат растянется минимум на 3 года. Если доход гражданина увеличится, то срок возмещения сократится, и наоборот.

До 2014 года мы не могли возместить налог по нескольким объектам. По предыдущему примеру человек бы недополучил: 260 – 221 = 59 тыс. рублей. Но с 2014 года остаток можно перенести на другие приобретаемые объекты недвижимости. Например, гражданин через несколько лет решил приобрести еще одну квартиру. Он вновь получает право вернуть себе оставшиеся 59 тыс. рублей, но не больше.

Часто жилье приобретается супругами, одним из них или совместно

Не важно, на кого оформлена ипотека и квартира, и кто являлся непосредственным плательщиком. На вычет по подоходному налогу имеют право оба, так как квартира, приобретенная в браке, считается совместной собственностью

При этом супруги самостоятельно распределяют свои доли для возмещения, по договоренности.

Пример. Муж и жена приобрели в ипотеку квартиру за 3,5 млн. рублей. Логично, если у мужа зарплата (а, соответственно, и подоходный налог) выше, то большую часть возврата ему стоит взять на себя, т. е. максимальные 2 млн. рублей. оставшиеся 1,5 млн. рублей останутся для жены. Таким образом, семья вернет уже значительно больше, чем установленный лимит на одного человека – 455 тыс. рублей.

Другой случай, когда имущество приобретается в совместную собственность с несовершеннолетними детьми. В этом случае родители могут не распределять долю на ребенка, а подать документы на возмещение всей суммы налога.

А как же быть пенсионерам, которые получают государственную пенсию, а, следовательно, не уплачивают НДФЛ? Для них действуют особые правила. Они могут подать налоговые декларации за 3 последних года своей работы. Такое право есть только у пенсионеров.

В чем суть ипотечного вычета?

Закон о возврате части суммы за счет налогового вычета регламентируется главой 23 Налогового кодекса РФ (далее — НК РФ), и различными правовыми актами, корректирующими процедуру оформления.

Согласно законодательству, каждый гражданин, имеющий официальный доход, который облагается налогом по ставке 13% и ежемесячно оплачивающий налоги с этих доходов, имеет право на социальную компенсацию в виде возврата 13%. При этом следует понимать, что часть суммы, оплаченной за кредит, возвращается не самим банком, а государством.

Данный вычет называется имущественным, регламентируется статьей 220 НК РФ и распространяется на приобретенную недвижимость. При этом не имеет значения, была ли покупка дома/квартиры оплачена гражданином сразу из собственных средств или оформлена через банковский целевой кредит.

Сколько раз можно воспользоваться возвратом процентов по ипотеке

С 2014 года стало действовать ещё одно изменение в НК РФ: были разделены вычеты по расходам на приобретение жилья и по расходам на уплату процентов по ипотеке. Вернуть налоги можно при покупке одного или нескольких объектов недвижимости, но не более 2 млн. руб. Как обстоят дела с вычетом на проценты – предусмотрено ли законодательством право ипотечника на возврат части уплаченных банку средств по второй квартире?

В п. 8 статьи 220 Налогового кодекса РФ сказано: «Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 настоящей статьи, может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества».

Кроме того, п. 11 ст. 220 гласит, что не допускается повторное предоставление налоговых вычетов, предусмотренных подпунктом 4 пункта 1 статьи 220.

Это значит, что вернуть часть уплаченных кредитному учреждению % по ипотечному займу можно только в отношении одного объекта недвижимости. Даже если вы внесли в качестве процентов меньше установленных Налоговым кодексом 3 млн. рублей, то «добрать» полагающиеся 13 % при покупке другой квартиры, комнаты или участка не получится.

Если до 2014 года уже была приобретена квартира в ипотеку, и возврат 13 процентов от уплаченного банку вознаграждения за пользование кредитом состоялся, может ли заемщик рассчитывать на вычет при покупке ещё одного объекта надвижимости?

2014 стал годом внесения важных изменений в НК РФ, касающихся порядка начисления и выплаты имущественных вычетов. Чтобы лучше понять, в чём суть нововведений, разберем конкретные примеры.

Допустим, квартира куплена в 2012 году, и собственники воспользовались своим правом на имущественный вычет, в том числе на проценты по ипотеке. Если после 1 января 2014 года приобретается ещё одно жилье, то подавать вторую декларацию в надежде снова вернуть часть средств, уплаченных банку в виде процентов, бессмысленно. Об этом прямо говорится в письме Минфина РФ от 2 апреля 2015 г. № 03-04-05/18240.

Второй пример: жилой дом куплен в 2013 году, вычет на приобретение недвижимости оформлен и получен, а на возврат % по ипотеке документы не подавались. Есть ли возможность вернуть НДФЛ, если после 2014 года вы стали собственником квартиры? Да, в письмах Минфина России от 7 августа 2015 г. N 03-04-05/45673 и от 30 апреля 2015 г № 03-04-05/25304 разъясняется, что налогоплательщик имеет право рассчитывать на имущественный вычет в размере фактических расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным начиная с 2014 года, если ранее расходы на погашение процентов по целевым займам (кредитам) не включались в состав имущественного налогового вычета, полученного налогоплательщиком в связи с приобретением им жилого помещения до 2014 года.

Как быть, если одна квартира куплена в 2010, а другая – в 2013 году, то есть до 01.01.2014? За первую имущественный вычет оформлен и выплачен налогоплательщику. Есть ли возможность в таком случае получить вычет на проценты по ипотеке за вторую квартиру, ведь срока давности для этого законом не предусмотрено?

Сколько раз возврат уплаченных процентов по ипотеке могут осуществить супруги?

Когда жилая недвижимость приобретается за счет кредитных средств в общую совместную (долевую) собственность мужа и жены, на имущественный вычет по процентам имеет право каждый из супругов, при этом размер налоговой базы не превышает 3 млн. рублей.

При расчете суммы средств, подлежащих возврату, учитываются следующие показатели:

• какие расходы на уплату % понес каждый из супругов исходя из условий кредитного договора или договора займа. Эти суммы должны подтверждаться соответствующими платежными документами. Такой подход к расчету используется, если супруги согласны получить вычет на основании индивидуальных расходов, понесенных каждым из них;
• как сами супруги пожелали распределить расходы независимо от фактического внесения средств в погашение процентов. Расчет производится на основании заявления супругов, которое можно представлять в налоговую инспекцию каждый год.

Повторный возврат налога с процентов по ипотеке возможен, если при покупке первой квартиры или дома с документами на оформление вычета обращался только муж. Когда приобретается вторая квартира при помощи заемных средств, право вернуть НДФЛ за проценты по ипотеке сохраняется у жены (при условии официальной регистрации брака). Это значит, что закон позволяет получать имущественный вычет по пункту 4 статьи 220 НК РФ дважды одной семье, но поочередно каждому из супругов.

Как заполнить 3-НДФЛ

Для получения налогового вычета неизбежно потребуется составление декларации вида 3-НДФЛ. Эта бумага сложна для восприятия обычным человеком, а заполнить ее без помощи человека, имеющего экономическое образование, почти невозможно. Поэтому заемщик вправе пользоваться помощью сторонних лиц, юридических организаций и просто специальным программным обеспечением.

Порядок заполнения формы 3-НДФЛ в 2019 году:

1. Титульный лист. Тут должна содержаться информация о плательщике подоходного налога. Кроме ФИО и прочих паспортных данных нужно указать адрес фактического проживания и ИНН. Тут же обозначаются числовые коды для указания налогового периода, категории налогоплательщика, фискальной структуры и порядкового номера корректировки.
2. Раздел 1. Тут обозначают объем налога, который должен быть возвращен плательщику налогов. В нем же прописывают код территории и бюджетной классификации по общему классификатору РФ.
3. Раздел 2. В нем рассчитывают налогооблагаемую базу, а также объем налога с учетом различных ставок по ипотеке.

Кроме указанных выше разделов плательщик НДФЛ должен заполнить следующие листы:

• А – обозначение официальных доходов, получаемых в России, включая их источник, ставку, объем выплат и размер вычитываемого налога.
• Б – обозначение официальных доходов вне России.
• В – тут прописывают сумма доходов от купли-продажи товаров.
• Г – на этом листе производят расчет доходов, на которые выплата НДФЛ не распространялась.
• Д1-2, Е1-2, Ж – тут прикладывают информацию о различных имущественных вычетах.
• З – расчет базы для обложения налогом от операций, совершаемых с ценными бумагами.
• И – обозначение дохода, облагаемого налогом и полученного посредством вложения средств.

Заполнение налоговой декларации – сложное занятие, которое трудно довести до конца своими силами. Чтобы документ был заполнен корректно и принят с первого раза, его подготовку следует доверить специалисту. В противном случае велик риск растягивания сроков оформления налогового вычета.

Документы для вычета

Для того чтобы оформить имущественный вычет при покупке квартиры/дома/участка через налоговую инспекцию Вам понадобятся следующие документы и информация:

1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
2. Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской). Заметка: копия паспорта не входит в обязательные документы по закону, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ. Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
4. Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога при имущественном вычете.
5. Договор купли-продажи или договор долевого участия. В ИФНС подается заверенная копия договора.
6. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
7. Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности). В ИФНС подается заверенная копия выписки (свидетельства о регистрации).Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору долевого участия, то выписка (свидетельство) не является обязательным документом (соответственно, ее можно не подавать в налоговый орган).
8. Акт приема-передачи жилья. В ИФНС подается заверенная копия акта. Заметка: если Вы приобрели квартиру по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом (соответственно, его можно не подавать в налоговый орган).

Если приобретение квартиры производилось с помощью ипотеки (или жилищного кредита) и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются:

1. Кредитный договор с банком. В ИФНС подается заверенная копия договора.
2. Справка об удержанных процентах за год (ее Вы получаете в банке, который выдал Вам кредит). В ИФНС подается оригинал справки. Заметка: некоторые налоговые инспекции могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

В случае покупки имущества супругами в совместную собственность дополнительно предоставляются:

В случае получения налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются:

1. Копия свидетельства о рождении;
2. Заявление об определении долей (если в долевом участии есть оба родителя);

В случае самостоятельного строительства:

1. Расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В ИФНС подаются заверенные копии расходных документов;

В случае получения налогового вычета по отделке/ремонту:

1. Договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В ИФНС подаются заверенные копии документов.

Также для оформления вычета Вам потребуются:

1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Следует отметить, что во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую службу следует с максимально полным пакетом документов.

Подготовка документов с помощью сервиса “Верни Налог”

Cервис “Верни Налог” поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и заявление на распределение вычета, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.

Как заверить копии документов?

По закону все копии документов должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

Для того чтобы самостоятельно заверить Вы должны подписать каждую страницу (а не каждый документ) копии следующим образом: «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата. Нотариального заверения в этом случае не требуется.

Образец:

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Список документов на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Советуем воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к.

она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый».

Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

Лица, относящиеся к одной из следующих категорий: иностранцы, студенты, военные, дети-сироты до 24 лет и люди, зарабатывающие народными промыслами и работающие нелегально.

Если договор по продаже квартиры был осуществлен между физлицами, являющимися близкими родственниками или начальником и подчиненным (такие операции по умолчанию признают фиктивными).
Если покупка недвижимости была оплачена не заявителем, а другим лицом. Из этого следует, что во всех документах по оплате и расписках должно стоять имя заявителя.
Если сделка произведена за счет средств работодателя, материнского капитала, субсидии и любых бюджетных средств.

Однако вычет разрешат оформить на собственные деньги заявителя, которые входят в состав оплаченной стоимости.

Если в течение отчетного года произойдет смена статуса налогоплательщика, то он потеряет право на вычет по той причине, что НДФЛ нерезиденты платят по другой ставке в 30%.
Неработающие пенсионеры, которые давно не имели налогооблагаемого дохода и не работали предшествующие три года.
Право на вычет человеком было уже полностью исчерпано.

Перечень документов для возврата налога при покупке квартиры

Мы выяснили, с какого года возникает право на возврат налогов. Давайте назовем этот год «год наступления права на возврат». Теперь нужно дождаться окончания этого года. И можно будет подавать документы на возврат.

Право на возврат налогов при покупке жилья в ипотеку, кстати, распространяется на весь календарный год (можно будет вернуть налоги, удержанные в течение всего года), даже если Вы получили необходимый документ (например, свидетельство) 31 декабря.

Право на возврат возникает одновременно и по стоимости жилья, и по уплаченным процентам по ипотеке (это — два компонента одного вычета). А порядок получения вычета всегда такой — сначала по стоимости жилья, а потом по уплаченным процентам по ипотеке.

Еще почитать:  Квартира статус объекта ранее учтенный что значит

Возврат налогов при покупке жилья

1. Номер ИНН (должен быть указан в декларации). Вы можете узнать его в Вашем «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (http://service.nalog.ru/inn-my.do).
2. Реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

Максимальная сумма

Чтобы рассчитать сумму, положенную по закону, нужно понять, как производится вычет налога по ипотеке. Когда вы приступаете к расчету средств, то нужно стараться учесть множество ограничений, которые затрудняют положение клиента. Иногда из-за незнания некоторых деталей пользователь не поучает положенные ему 13 процентов от покупки жилья.

Государством устанавливается максимальный порог налогового вычета. Он не может быть выше 2 миллионов рублей на стоимость жилья и 3 миллионов рублей на проценты, которые выплачивает заемщик. 13 процентов от этих сумм составят 260 000 рублей и 390 000. Максимальный возврат денег будет составлять 650 000 рублей. Потребитель не сможет получить больше указанной суммы, какой бы дорогой не была его квартира.

Таким образом, положенные 130 000 от полумиллиона в течение 24 месяцев. Если вы оформляете долевую собственность, то распределяться сумма будет, исходя из положенных каждому участнику процесса долей.

Смотрите на эту же тему: ВТБ: рефинансирование ипотеки других банков физическим лицам

Когда супруги приобретают квартиру в качестве совместной собственности, они пишут соответствующее заявление, где указаны их части. Исходя из оформленных документов, будет рассчитываться величина налогового вычета мужу и жене. Доля может быть до 10% до 90%. Если один задействованный участник уже получил имущественный возврат, то второму не выплатят более 50%.

Какие документы нужны для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку

Для оформления налогового вычета гражданину необходимо собрать целый список документов для возврата налога при покупке квартиры в ипотеку. Весь пакет бумаг можно условно разделить на те документы, которые предоставляются в обязательном порядке всеми лицами, претендующими на вычет, и дополнительные бумаги, которые нужны лишь отдельным категориям граждан.

Базовый пакет документов для оформления возврата

Данные бумаги призваны заявить о желании гражданина получить возмещение НДФЛ и подтвердить его право на выплату, т.е. тот факт, что основание для вычета действительно возникло. 

К основному пакету документов относится:

1. заявление на возврат – образец можно взять на официальном сайте налоговой инспекции, посетить офис налоговой по месту жительства или скачать здесь; обязательно содержит реквизиты счёта, куда гражданин хочет получить вычет;
2. декларация 3-НДФЛ – отдельно по каждому году, по которому делается вычет; заполняется самостоятельно или с помощью специализированных сервисов;
3. справка 2-НДФЛ – за все периоды, по которым оформляется вычет; запрашивается по месту работы в бухгалтерии;
4. правоустанавливающие документы на недвижимость – договор продажи, акт передачи квартиры, выписка из ЕГРП, свидетельство госрегистрации права собственности и др., в зависимости от типа сделки;
5. ипотечный договор и график погашения – запрашивается в банке или же можно сделать копию своих экземпляров, выданных при оформлении ипотеки;
6. справка из банка об уплаченных процентах по ипотеке за каждый год, учитываемый при вычете – запрашивается у сотрудника банка, выдаётся в каждом банке по своей форме;
7. документы, подтверждающие факт совершения выплат по ипотеке.

Оплату можно подтверждать не только чеками и платёжными поручениями. Если такие документы не сохранились, можно взять в банке выписку по счёту, где видно поступление денег.

Остальные бумаги предоставляются по необходимости, в зависимости от особенностей сделки с недвижимостью.

Дополнительные документы для возврата подоходного налога

По ситуации гражданину может понадобиться подтверждение дополнительных нюансов. Все эти документы подаются одновременно с базовым пакетом.

Для оформления возмещения НДФЛ налоговая может запросить следующие бумаги.

1. Если гражданин пенсионер. Пенсионерам предоставляется право запрашивать возмещение НДФЛ и за предыдущие годы. Например, если основание вычета появилось в 2018 году, то в 2019 г. пенсионер сможет запросить возмещение сразу за 2016-2018 гг. Для оформления такого вычета потребуется представить копию пенсионного удостоверения.
2. Если к вычету принимается стоимость отделки. Возможен вариант, когда вычет делается не только от стоимости квартиры, но и от стоимости отделочных материалов для ремонта и/или достройки. В таком случае понадобятся документы, подтверждающие факт покупки материалов.
3. Если недвижимость покупается в совместную собственность. Если сделка совершена до 2014 г., то в обязательном порядке составляется соглашение о распределении вычета между владельцами недвижимости. С 2014 г. такая бумага составляется, только если стоимость недвижимости меньше 4 000 000 рублей. Если же квартира покупалась за 4 000 000 и более, то каждый владелец может претендовать на максимально установленные законом 2 000 000 рублей, следовательно, составлять соглашение нет смысла. Для недвижимости подешевле соглашение о распределении вычета составляется в обязательном порядке, и к нему прилагается копия свидетельства о браке. 
4. Если недвижимость покупается в долевую собственность с ребенком, нужно предоставить его свидетельство о рождении (копию).
5. Если документы подаются не тем гражданином, у которого возникло право на вычет, то к пакету документов в обязательном порядке прилагается нотариально заверенная доверенность.

Из всех вышеперечисленных документов оригиналами обязательно должны быть декларация и заявления. Желательно оригиналами должны быть квитанции 2-НДФЛ, плюс все справки банка.

В остальных случаях допустима копия, но она должна быть заверена нотариально или лично гражданином (надпись «Копия верна», подпись, расшифровка подписи, дата).

Однако во избежание проблем лучше взять с собой оригиналы, чтобы сотрудник налоговой мог сам удостовериться в достоверности копий.

Внимание!

Информация могла устареть. Проверяйте информацию на официальном сайте.

Порядок подачи документов

В 2019 году действительны два способа отправления документов для возвращения подоходного налога:

1. Путем визита в ИНФС. Для этого нужно в бумажках прописать точный объем годовых выплат за период, за который будет отдаваться НДФЛ.
2. Через работодателя, которого ИФНС уведомляет о праве налогоплательщика не выплачивать каждый месяц 13%.

Отличие этих вариантов подачи документов заключается в характере произведения выплат. В первом случае вся сумма выплачивается целиком. Если она составляет 260 тыс. р., то все они сразу будут переведены на счет налогоплательщика. Второй способ подразумевает частичные выплаты каждый месяц за счет освобождения от уплаты подоходного налога. Если заработная плата составляет 50 тыс. р., а налоговый вычет 260 тыс. р., то налог не будет списываться 40 месяцев. Именно столько месяцев потребуется, чтобы частями (13% от 50 000 составляет 6500) выплатить всю сумму.